A01001

專案課程  7大樣態五道菜(6H)

場次一：2018/7/7(六)
場次二：2018/8/1(三)   晚   19:00 - 22:00
              2018/8/2(四)   晚   19:00 - 22:00  - 確認開課
場次三：2018/10/6(六)
場次四：2018/12/1(六)

09:30 - 16:30

台北市中正區重慶南路一段10號9 （站前地下街Z10出口 / 日盛大樓9樓）

01.一般民眾
02.高資產人士
03.財務規劃人員
04.金融從業人員
05.會計相關人員及主管

陳俊廷會計師

近期以來，國稅局若發現投保動機為隱匿財產、逃避申報、非法避稅等…，皆可能以「實質課稅」，其主要是因為保險的作用應是保障並非以避稅為主要目的去投保。保險具保障與風險分攤功能，但因應客戶需求，保單設計亦應有多元用途與功能，適當之運用與規畫，有益於於保戶之資產規畫。本課程可了解保險與贈與稅、遺產稅及所得稅及最低稅負制之關係，學習到租稅規劃對於高額資產者財富管理之重要性、以及如何於合法之賦稅法令下，協助客戶合法規劃保單及變更要保人之實務作法。

1.夫妻間保單贈與之節稅規劃
2.年金險與遺產稅特殊判例分析
3.投資型保單之稅務分析及規劃
4.保險給付計入遺產實質課稅之保單說明
5.要保人與滿期金受益人不同人之贈與稅說明
6.保單實質課稅計入遺產與最低稅負制分析
7.要保人應何時及如何正確變更之規劃
8.如何利用保險來規劃財產贈與與遺產預留稅源商機

(無法用點數完全折抵)

※另外提供匯款以及現場繳費的方式，詳細資訊請加入官方LINE:@learninglife或是撥打02-7725-5666*16詢問。

講師介紹 - 陳俊廷會計師
知名會計師事務所執業會計師，執教於多所知名大學，教學經驗豐富。

【現職】
知名會計師事務所執業會計師

【曾任職務】
    新光金融控股(股)公司                               投資會計專員     
   中華映管股份有限公司                              會計主管     
   資誠聯合會計師事務所                               財務顧問          
   逢甲大學會計學系                                       教學助教                          
   財團法人台北金融研究發展基金會           專案經理   
   中國科技大學  企業管理系                         講師
   銘傳大學  會計學系                                     講師
   大同大學  事業經營學系                             講師
   台北邑德扶輪社                                           財務長
   資信聯合會計師事務所                              合夥執業會計師
   實踐大學  進修暨推廣教育部                     講師(現職)
   文化大學  推廣教育部                                 講師(現職)
   德明財經科技大學  保險金融管理系         講師(現職)
   國立臺北商業大學  會計資訊系                 講師(現職)
   行政院勞動部勞動力發展署                       外聘講師(現職)
   台北市記帳業職業工會                               外聘講師(現職)
   社團法人台北市、臺灣省會計師公會       會員(現職)
   財政部臺灣省區及台北市區                        稅務代理人(現職)
   曼都國際股份有限公司                                監察人(現職)
   國泰金融控股(股)公司                                 理財稅務(CFP/CSN)講師(現職)
   昇富資產管理股份有限公司                        董事暨財務長(現職)
   東青會計師事務所                                        執業會計師暨所長(現職)


【專長】
財務會計、成本會計、財務管理及分析、金融商品、公司治理、理財規劃、稅務規劃、企業經營管理

【學術研究】
一、學術期刊發表
1.「公平價值、價值攸關性與外滙風險」，臺灣管理學刊，第8卷，第2期，  
    P.17-32，2008/08
2.「金融商品公平價值、公司治理機制與公司價值」，當代會計，第11卷，第3
    期，P.333-37020，2010/12
二、學術會議論文發表
1.「公平價值、價值攸關性與外滙風險」，2008現代財務論壇學術研討會，國立
   中興大學，2008/04/18
2.「公平價值、價值攸關性與外滙風險」，2008現代會計論壇學術研討會，國立
   彰化師範大學，2008/05/02
3. “The Fair Value Information of Derivatives and Risk Exposure” 2011
    INTERNATIONAL CONFERENCE ON BUSINESS AND INFORMATION
    (BAI), The Landmark Bangkok Hotel, Bangkok Thailand, July4-6, 2011.

※請於線上付款時，備註欲選擇上課之日期，無備註者，將視為報名日期最近之場次。

※本課程於課程實際上滿2/3時數者，將授予結業證書。

※若未達開班人數則課程將取消，若未收到開課/取消/延期等手機簡訊通知，請務必來電詢問!
※本協會有保留課程更動之權利，如遇課程延期或取消會在二天前手機簡訊通知！ 報名繳費後如不克參加，除非課程延期或未如預期開班，否則恕不退費！
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請來電 02-7725-5666#17
本課程無提供中餐便當，敬請知悉。教室大樓有飲水機，歡迎攜帶環保杯。